Gestione Tabelle

Configurazione tabelle di sistema — Condizioni pagamento, tipi documento, regimi fiscali, nature IVA, cassa previdenza

v 2.0 Aprile 2026 Manuale Utente

Riferimenti normativi

DPR 633/72 — Disciplina IVA: Definisce aliquote, esenzioni (art. 10), operazioni non imponibili (art. 8, 8-bis, 9), escluse (art. 15). Le Nature IVA (N1-N7) nel sistema codificano queste casistiche per il XML FatturaPA.
DPR 633/72 art. 21 — Contenuto della fattura: Prescrive i dati obbligatori, tra cui le condizioni e modalità di pagamento. I codici TP (termini) e MP (modalità) traducono queste informazioni nel formato SDI.
DPR 642/72 — Imposta di bollo: Bollo virtuale di 2,00 € su documenti esenti IVA con imponibile > 77,47 € (DM 17/06/2014). La tabella Tipi Documento configura quali tipi calcolano il bollo.
DPR 600/73 art. 25-bis — Ritenuta d'acconto: Disciplina le ritenute sui compensi professionali. La tabella Tipi Documento configura la ritenuta di default per tipo (RT01/RT02).
L. 190/2014 — Regime forfettario (RF19): Codificato nella tabella Regimi Fiscali. Implica: no IVA in fattura, natura N2.2, no ritenuta, dicitura obbligatoria.
D.Lgs. 127/2015 — Fatturazione elettronica: Obbligo di trasmissione XML via SDI. Le tabelle Formati Trasmissione (FPR12/FPA12) e Nature IVA sono codificate secondo le Specifiche Tecniche v1.8 dell'Agenzia delle Entrate.
D.Lgs. 241/1997 — Cassa Previdenza: I contributi a casse professionali (INPS, ENASARCO, ENPAM, ecc.) devono essere evidenziati in fattura. La tabella Tipi Cassa Previdenza codifica i tipi TC per il blocco 2.1.1.9 FatturaPA.
Provvedimento AdE n. 89757/2018 — Specifiche FatturaPA: Definisce i codici ammessi per tutti i campi del XML: TipoDocumento (TD01-TD28), FormatoTrasmissione (FPR12/FPA12), ModalitaPagamento (MP01-MP23), CondizioniPagamento (TP01-TP03), Natura (N1-N7), RegimeFiscale (RF01-RF19), TipoCassa (TC01-TC22).

1Panoramica

Le Tabelle di Sistema contengono i dati di configurazione che alimentano tutti i moduli di NOX. Sono accessibili da Parametri → Gestione Tabelle.

Le tabelle sono organizzate in sub-tab, ciascuna con un colore identificativo:

Tabella	Icona	Contenuto	Usata da
Condizioni Pagamento	💳	Termini e modalità pagamento con codici SDI	Documenti, Scadenzario, Soggetti
Tipi Documento	📄	Configurazione completa tipi con regole fatturazione	Documenti, Stampa, SDI
Formati Trasmissione	📡	Formati XML per invio SDI	Fatturazione Elettronica
Regimi Fiscali	⚖	Regimi IVA (ordinario, forfettario, ecc.)	Parametri Azienda, Fatturazione
Tipi Cassa Previdenza	🏛	Casse professionali (INPS, ENASARCO, ecc.)	Parcelle, Fatture professionali
Nature IVA	📊	Codici natura N1-N7 per esenzioni/esclusioni IVA	Righe documento, XML SDI

ⓘ Al primo accesso, il sistema pre-popola le tabelle con i valori standard dell'Agenzia delle Entrate tramite il modulo “Tabelle Normativa” nel Seed Demo. Non è necessario inserire i codici manualmente.

2Condizioni Pagamento

La tabella Condizioni Pagamento unifica in un unico record le informazioni che il SDI richiede nei blocchi CondizioniPagamento (TP) e ModalitaPagamento (MP).

Campi principali

Codici Condizioni SDI (TP)

Campo	Obbligatorio	Descrizione
Codice	Sì	Codice identificativo (es. `BB30`, `RD60`)
Descrizione	Sì	Testo completo (es. “Bonifico Bancario 30 gg”)
Codice SDI (TP)	Sì	Termine pagamento per XML FatturaPA
Modalità Pagamento (MP)	Consigliato	Modalità pagamento per XML FatturaPA
Attivo	—	Se visibile nei dropdown di selezione
Ordine	—	Posizione nell'elenco dropdown

Codice	Significato	Scadenze generate
`TP01`	Pagamento a rate	N scadenze distribuite a intervalli regolari
`TP02`	Pagamento completo	1 scadenza unica (a vista o a N giorni)
`TP03`	Anticipo + saldo	2 scadenze: acconto immediato + saldo a termine

Codici Modalità Pagamento SDI (MP)

Codice	Descrizione	Note
`MP01`	Contanti	Non ammette TP01 (rate)
`MP02`	Assegno	—
`MP03`	Assegno circolare	—
`MP04`	Contanti presso Tesoreria	Non ammette TP01
`MP05`	Bonifico	Il più usato. Richiede IBAN.
`MP06`	Vaglia cambiario	—
`MP07`	Bollettino bancario	—
`MP08`	Carta di pagamento	Non ammette TP01
`MP09`	RID	Addebito diretto. Richiede IBAN.
`MP10`	RID utenze	—
`MP11`	RID veloce	—
`MP12`	RIBA	Ricevuta bancaria. Non ammette TP01.
`MP13`	MAV	—
`MP14`	Quietanza erario	—
`MP15`	Giroconto su conti di contabilità speciale	—
`MP16`	Domiciliazione bancaria	—
`MP17`	Domiciliazione postale	Non ammette TP01
`MP18`	Bollettino di c/c postale	—
`MP19`	SEPA Direct Debit	—
`MP20`	SEPA Direct Debit CORE	—
`MP21`	SEPA Direct Debit B2B	—
`MP22`	Trattenuta su somme già riscosse	—
`MP23`	PagoPA	Non ammette TP01. Solo verso PA.

Parametri scadenze (campi avanzati)

Numero rate: per TP01, quante scadenze generare
Giorni prima scadenza: giorni dalla data documento alla prima scadenza
Intervallo giorni: intervallo tra le rate (es. 30 per rate mensili)
Percentuale acconto: per TP03, % del totale come anticipo
Modalità scadenza: intervallo fisso, fine mese, giorno fisso del mese
Giorno fisso mese: es. 15 = ogni rata scade il 15 del mese
Overflow mese: se la data cade oltre la fine mese: ultimo giorno o primo del mese successivo

Flag comportamentali

Flag	Effetto
Richiede IBAN	Alla selezione in documento, avvisa se il soggetto non ha IBAN configurato
Richiede riferimento	Obbliga l'inserimento di un riferimento (CRO, n° assegno)
È pagamento contanti	Attiva le verifiche per bollo e soglia contanti
Addebito diretto	Indica che il pagamento avviene per addebito in conto
Applica sconto	Propone sconto % se il cliente paga entro i termini

⚠ Alcune modalità pagamento (MP01, MP04, MP08, MP12, MP17, MP23) non sono compatibili con il tipo TP01 (rate). Il sistema filtra automaticamente le combinazioni impossibili.

3Tipi Documento

La tabella Tipi Documento definisce il comportamento fiscale e di interfaccia di ciascun tipo. Ogni record contiene un oggetto JSON regoleFatturazione.

Campi principali

Campo	Descrizione
Codice	Codice identificativo (TD01, TD04, DDT, PRV, RIC, FP, ecc.)
Descrizione	Nome esteso (es. “Fattura”, “Nota di Credito”)
Descrizione breve	Label per intestazione stampa
Suffisso	Suffisso nella numerazione (FA, NC, DDT...)
Visibile in inserimento	Se appare nel dropdown tipo quando si crea un documento
Attivo / Ordine	Stato e posizione nell'elenco

Regole di fatturazione (JSON)

Regola	Tipo	Effetto
`calcolaIva`	boolean	Calcola IVA per aliquota sulle righe
`calcolaBollo`	boolean	Applica bollo 2 € se imponibile esente > 77,47 €
`calcolaInps`	boolean	Aggiunge contributo cassa previdenziale
`labelIntestatario`	string	Etichetta: Cliente, Paziente, Fornitore, Destinatario
`labelDocumento`	string	Titolo del documento in stampa
`tabs`	string[]	Tab visibili nel form (righe, pagamento, trasporto, agente, ecc.)
`statiDisponibili`	string[]	Stati ammessi (BOZZA, EMESSO, CONFERMATO, ecc.)
`colore`	hex	Colore badge nella lista documenti
`visibileInInserimento`	boolean	Mostra nel dropdown creazione documento
`isRiepilogativaDDT`	boolean	Abilita overlay selezione DDT (per TD24)
`intestatarioLibero`	boolean	Consente intestatario manuale senza soggetto anagrafica
`mostraImporti`	boolean	Mostra prezzi e importi nelle righe
`contenutiExtra`	string[]	Campi extra catalogo da mostrare (posologia, note, ecc.)

Codici documento standard AdE

Codice	Tipo	Uso
`TD01`	Fattura	Fattura ordinaria
`TD02`	Acconto su fattura	Pagamento anticipato parziale
`TD03`	Acconto su parcella	Anticipo su parcella professionale
`TD04`	Nota di Credito	Storno totale o parziale di fattura emessa
`TD05`	Nota di Debito	Integrazione importo fattura emessa
`TD06`	Parcella	Fattura professionale con cassa e ritenuta
`TD07`	Fattura Semplificata	Per importi < 400 € (art. 21-bis DPR 633/72)
`TD24`	Fattura Differita	Riepilogativa DDT, entro il 15 del mese successivo
`DDT`	Documento di Trasporto	Accompagnamento merci (non SDI)
`PRV`	Preventivo	Offerta commerciale
`PF`	Pro-Forma	Fattura proforma (non fiscale)
`ORD`	Ordine	Ordine cliente
`RIC`	Ricetta	Prescrizione sanitaria
`FP`	Fattura Passiva	Fattura ricevuta da fornitore (ciclo passivo)

ⓘ I Profili Documenti (accessibili da Parametri → Profilo Documenti) preconfigurano automaticamente tutti i tipi documento con le regoleFatturazione corrette per il tipo di azienda selezionato.

4Formati Trasmissione

I formati di trasmissione definiscono il tracciato XML per l'invio al Sistema di Interscambio (SDI).

Codice	Descrizione	Quando usare
`FPR12`	Fattura verso privati	Fatture B2B e B2C verso soggetti privati e imprese. È il formato standard per la quasi totalità delle fatture.
`FPA12`	Fattura verso PA	Fatture verso la Pubblica Amministrazione. Richiede codice IPA (6 cifre) invece del codice destinatario SDI (7 cifre). Richiede CIG e/o CUP.

Il formato si seleziona in Parametri → Fatturazione Elettronica → Formato Trasmissione. La scelta è unica per azienda.

5Regimi Fiscali

Il regime fiscale dell'azienda determina il comportamento IVA, le diciture obbligatorie in fattura e le regole di calcolo. Si seleziona in Parametri → Fatturazione Elettronica.

Codice	Descrizione	Implicazioni
`RF01`	Regime Ordinario	IVA applicata normalmente. Ritenuta se professionista.
`RF02`	Contribuenti minimi (art. 1 c.96-117 L.244/2007)	No IVA, no ritenuta, natura N2.2
`RF04`	Agricoltura e pesca (artt. 34/34-bis DPR 633/72)	Regime speciale compensazione
`RF05`	Vendita sali e tabacchi (art. 74 c.1 DPR 633/72)	Regime monofase
`RF06`	Commercio fiammiferi (art. 74 c.1)	Regime monofase
`RF07`	Editoria (art. 74 c.1)	Regime monofase editoria
`RF08`	Gestione servizi telefonia pubblica (art. 74 c.1)	Regime monofase
`RF09`	Rivendita documenti di trasporto (art. 74 c.1)	Regime monofase
`RF10`	Intrattenimenti e giochi (art. 74 c.6)	Regime speciale
`RF11`	Agenzie di viaggio (art. 74-ter)	Regime del margine 74-ter
`RF12`	Agriturismo (art. 5 c.2 L.413/91)	Regime speciale agriturismo
`RF13`	Vendite a domicilio (art. 25-bis c.6 DPR 600/73)	Ritenuta a titolo d'imposta
`RF14`	Rivendita beni usati, oggetti d'arte, antiquariato (art. 36 DL 41/95)	Regime del margine
`RF15`	Agenzie vendite all'asta (art. 40-bis DL 41/95)	Regime del margine
`RF16`	IVA per cassa (art. 32-bis DL 83/2012)	Esigibilità IVA differita all'incasso
`RF17`	IVA per cassa P.A. (art. 6 c.5 DPR 633/72)	IVA differita per forniture a PA
`RF18`	Altro	Regime non codificato
`RF19`	Regime forfettario (art. 1 c.54-89 L.190/2014)	No IVA, no ritenuta, natura N2.2, dicitura obbligatoria, bollo 2 €

⚠ Cambiare il regime fiscale ha impatto su tutti i documenti futuri: aliquota IVA, natura, ritenuta, diciture. Il cambio non è retroattivo sui documenti già emessi.

6Tipi Cassa Previdenza

I contributi alle casse previdenziali professionali devono essere indicati nel blocco 2.1.1.9 DatiCassaPrevidenziale del XML FatturaPA. La tabella codifica i tipi ammessi.

Codice	Cassa	Professione
`TC01`	Cassa Nazionale Previdenza Avvocati	Avvocati
`TC02`	Cassa Previdenza Dottori Commercialisti	Commercialisti
`TC03`	Cassa Previdenza Geometri	Geometri
`TC04`	Cassa Nazionale Previdenza Ingegneri e Architetti (Inarcassa)	Ingegneri, Architetti
`TC05`	Cassa Nazionale Notariato	Notai
`TC06`	Cassa Ragionieri e Periti Commerciali	Ragionieri
`TC07`	ENASARCO	Agenti di commercio
`TC08`	ENPACL	Consulenti del lavoro
`TC09`	ENPAM	Medici e odontoiatri
`TC10`	ENPAPI	Infermieri professionali
`TC11`	ENPAV	Veterinari
`TC12`	ENPAIA	Addetti in agricoltura
`TC13`	Fondo Previdenza Impiegati Agricoltura	Impiegati agricoltura
`TC14`	INPGI	Giornalisti
`TC15`	ONAOSI	Orfani sanitari
`TC16`	CASAGIT	Giornalisti (assistenza integrativa)
`TC17`	EPPI	Periti industriali
`TC18`	EPAP	Attuari, chimici, geologi, forestali
`TC19`	ENPAB	Biologi
`TC20`	ENPAP	Psicologi
`TC21`	ENPAF	Farmacisti
`TC22`	INPS Gestione Separata	Professionisti senza cassa (rivalsa INPS 4%)

Il tipo cassa si seleziona in Parametri → Fatturazione Elettronica → Tipo Cassa Previdenza. L'aliquota (es. 4%) va specificata nel campo adiacente.

7Nature IVA

I codici Natura IVA sono obbligatori nel XML FatturaPA quando l'aliquota IVA della riga è 0%. Indicano il motivo dell'esenzione/esclusione/non imponibilità.

Codice	Descrizione	Normativa	Esempio
`N1`	Escluse art. 15	Art. 15 DPR 633/72	Interessi moratori, penali, bolli, spese anticipate in nome e per conto
`N2`	Non soggette	—	Generico (dal 01/01/2021 obbligatorio il dettaglio N2.1/N2.2)
`N2.1`	Non soggette - artt. 7-7septies	Art. 7-7sep DPR 633/72	Operazioni fuori campo IVA per territorialità
`N2.2`	Non soggette - altri casi	Art. 1 c.54-89 L.190/2014	Regime forfettario, contribuenti minimi, omaggi senza rivalsa
`N3`	Non imponibili	—	Generico (obbligatorio il dettaglio N3.1-N3.6)
`N3.1`	Non imponibili - esportazioni	Art. 8 c.1 lett. a DPR 633/72	Esportazioni dirette
`N3.2`	Non imponibili - cess. intra-UE	Art. 41 DL 331/93	Cessioni intracomunitarie
`N3.3`	Non imponibili - cessioni a San Marino	Art. 71 DPR 633/72	Cessioni verso San Marino
`N3.4`	Non imponibili - op. assimilate esportazioni	Art. 8 c.1 lett. c DPR 633/72	Cessioni con lettera di intento (esportatori abituali)
`N3.5`	Non imponibili - dichiarazioni intento	Art. 8 c.1 lett. c DPR 633/72	A seguito di dichiarazione d'intento
`N3.6`	Non imponibili - altre operazioni	Vari	Altre operazioni non imponibili non rientranti nei precedenti
`N4`	Esenti	Art. 10 DPR 633/72	Prestazioni sanitarie, operazioni bancarie, assicurazioni, locazioni
`N5`	Regime del margine / IVA non esposta	Art. 36 DL 41/95	Beni usati, oggetti d'arte, antiquariato (regime del margine)
`N6`	Inversione contabile (Reverse Charge)	—	Generico (obbligatorio il dettaglio N6.1-N6.9)
`N6.1`	RC - cessione rottami	Art. 74 c.7-8 DPR 633/72	—
`N6.2`	RC - cessione oro/argento	Art. 17 c.5 DPR 633/72	—
`N6.3`	RC - subappalto edilizia	Art. 17 c.6 lett. a DPR 633/72	Subappalti settore edile
`N6.4`	RC - cessione fabbricati	Art. 17 c.6 lett. a-bis	—
`N6.5`	RC - cessione telefoni cellulari	Art. 17 c.6 lett. b	—
`N6.6`	RC - cessione prodotti elettronici	Art. 17 c.6 lett. c	—
`N6.7`	RC - prestazioni edili	Art. 17 c.6 lett. a-ter	—
`N6.8`	RC - settore energetico	Art. 17 c.6 lett. d-bis/ter/quater	—
`N6.9`	RC - altri casi	Art. 17 c.6 altri	Altre casistiche di reverse charge
`N7`	IVA assolta in altro stato UE	Art. 7 DPR 633/72	Operazioni con IVA versata in altro Stato membro (OSS/IOSS)

⚠ Dal 01/01/2021, i codici generici N2, N3 e N6 non sono più ammessi nel XML SDI: obbligatorio specificare il sottotipo (N2.1, N2.2, N3.1-N3.6, N6.1-N6.9). Il sistema rifiuta (errore 00401) le fatture con codice generico.

ⓘ Logica automatica: se l'aliquota IVA di una riga è > 0%, il campo Natura è disabilitato (non necessario). Se è = 0%, il campo diventa obbligatorio.

8Operazioni Comuni

Tutte le tabelle condividono le stesse operazioni CRUD:

Creare un record

Selezionare la sub-tab della tabella desiderata.
Premere il pulsante + Nuovo.
Compilare i campi nel form che appare (codice, descrizione, parametri specifici).
Premere Salva.

Modificare un record

Nella lista, premere l'icona ✎ (Modifica) sulla riga desiderata.
Il form si apre con i dati pre-compilati.
Modificare i campi e premere Salva.

Attivare / Disattivare

Il toggle Attivo rende il record visibile o nascosto nei dropdown di selezione. I record disattivati restano nei documenti esistenti.

Riordinare

Il campo Ordine determina la posizione nell'elenco dropdown. Impostare numeri crescenti (10, 20, 30...) per facilitare inserimenti futuri.

Eliminare

Premere l'icona 🗑 (Elimina) con conferma. Non è possibile eliminare record in uso nei documenti: in tal caso, disattivare il record.

9Dati Aziendali

La sezione Dati Aziendali (Parametri → Dati Aziendali) contiene i dati identificativi dell'azienda usati in tutti i documenti e nella fatturazione elettronica.

Tipo azienda

Opzione	Campi aggiuntivi
Persona Fisica	Nome e cognome del titolare
Ditta Individuale	Nome/cognome + ragione sociale
Persona Giuridica (Srl, Spa, Snc, Sas)	Solo ragione sociale
Ente Pubblico	Denominazione ente

Campi principali

Titolo / Ragione Sociale (obbligatorio): nome dell'azienda visualizzato in tutti i documenti
Nota sotto logo: sottotitolo (es. “di Mario Rossi”)
Codice Fiscale (obbligatorio): 16 caratteri (PF) o 11 cifre (PG)
Partita IVA (obbligatoria): 11 cifre con validazione checksum Luhn
Indirizzo sede legale (obbligatorio): via, CAP, comune, provincia, paese
Email e PEC: email ordinaria e posta certificata
Telefono e cellulare
IBAN: coordinate bancarie per pagamenti
Prestazione: descrizione default del servizio/attività

Profilo attività

Il dropdown Tipo Attività (Studio Medico, Farmacia, Studio Legale, Ferramenta, Agente di Commercio, ecc.) pre-configura terminologia e label appropriate per il settore.

10Fatturazione Elettronica

La sezione Fatturazione Elettronica (Parametri → Fatturazione e Cassa) configura i parametri per la generazione XML SDI:

Parametro	Descrizione
Formato Trasmissione	FPR12 (privati) o FPA12 (PA). Obbligatorio.
Regime Fiscale	RF01-RF19. Determina IVA, diciture, natura. Obbligatorio.
Tipo Cassa Previdenza	TC01-TC22. Solo per professionisti con cassa.
Aliquota Cassa (%)	Percentuale contributo (es. 4% INPS, 2% CNPADC).
Aliquota IVA (%)	Aliquota IVA default (22%, 10%, 4%, 0%). Applicata alle nuove righe documento.
Natura IVA	Obbligatoria se aliquotaIVA = 0%. Disabilitata se > 0%.
Bollo Virtuale	Attiva/disattiva il calcolo automatico del bollo.
Massimale senza bollo	Soglia in euro (default 77,47 € da DPR 642/72).
Importo bollo	Importo del bollo (default 2,00 € da DM 17/06/2014).
Spese banca per rata	Importo fisso aggiunto ad ogni rata dello scadenzario.

11Numerazioni e Sezionali

La sezione Numerazioni (Parametri → Numerazioni) mostra i progressivi di numerazione per ogni tipo documento e anno:

Colonna	Descrizione
Tipo Documento	Es. TD01 Fattura, DDT, NC...
Anno	Anno di riferimento
Sezionale	Codice sezionale (se presente)
Ultimo N° usato	Ultimo numero progressivo assegnato
Prossimo N°	Numero che verrà assegnato al prossimo documento emesso

L'amministratore può modificare manualmente il progressivo per allinearlo con la numerazione precedente (es. migrazione da altro gestionale).

⚠ Modificare il progressivo verso il basso può causare duplicazioni di numero. Aumentare solo se necessario per allineamento. La numerazione delle fatture deve essere progressiva e senza buchi (art. 21 c.2 lett. b DPR 633/72).

12Aliquote IVA e Regimi

La sezione Aliquote IVA & Regimi (tab dedicata nei Parametri) gestisce tutte le aliquote IVA e i regimi fiscali speciali utilizzabili nelle righe dei documenti.

Campi per ogni aliquota

Campo	Descrizione	Esempio
Codice	Identificativo univoco dell'aliquota	`22`, `ES10`, `SP22`
Aliquota %	Percentuale IVA (0–100, decimali ammessi)	22, 10, 4, 0
Descrizione	Nome descrittivo	“IVA 22%”, “Esente art. 10”
Tipo Regime	Regime fiscale speciale associato	Split Payment, Reverse Charge, Forfettario
Natura IVA (SDI)	Codice natura per XML FatturaPA (obbligatorio se aliquota = 0%)	N4, N2.2, N3.1
Riferimento Normativo	Articolo di legge	“Art. 10 DPR 633/72”
Attiva	Se selezionabile nei documenti	Sì / No
Predefinita	Aliquota pre-selezionata per le nuove righe	Sì (una sola)

Regimi speciali supportati

Regime	Normativa	Effetto
Split Payment	Art. 17-ter DPR 633/72	IVA non incassata dal cedente, versata dal cessionario (PA)
Reverse Charge	Art. 17 c.6 DPR 633/72	IVA assolta dal cessionario con autofattura. Natura N6.x
Forfettario	L. 190/2014 art. 1 c.54-89	No IVA in fattura, natura N2.2, dicitura obbligatoria
Esenzione art. 10	Art. 10 DPR 633/72	Operazioni esenti (sanitarie, bancarie, assicurative). Natura N4
Esclusione art. 15	Art. 15 DPR 633/72	Escluse da IVA (interessi moratori, spese anticipate). Natura N1

Come aggiungere un'aliquota

Premere + Nuova Aliquota.
Inserire codice, percentuale, descrizione.
Se aliquota = 0%: selezionare il Tipo Regime e la Natura IVA obbligatoria per il SDI.
Opzionale: inserire il riferimento normativo.
Attivare il flag Predefinita se deve essere l'aliquota di default.
Premere Salva.

Filtri

Filtra per tipo regime (tutti, Split Payment, Reverse Charge, ecc.)
Filtra per stato (tutte, solo attive, solo inattive)

⚠Le aliquote predefinite di sistema (22%, 10%, 4%, 0% esente) non possono essere eliminate. Possono essere disattivate se non più necessarie.

13Profilo Documenti

La sezione Profilo Documenti (tab nei Parametri) consente di applicare una configurazione pre-impostata a tutti i tipi documento in base al profilo dell'azienda.

Profili disponibili

Profilo	Icona	Destinato a
PG Ordinario	🏢	SRL, SPA, SNC, SAS, Cooperative — regime IVA ordinario
PF Ordinario	👤	Professionista con cassa previdenziale, regime ordinario, ritenuta
PF Sanitario	⚕	Medico, naturopata, fisioterapista — prestazioni esenti art. 10, ricetta
PF Forfettario	📋	Contribuenti regime forfettario L.190/2014
DI Ordinario	🛠	Ditta individuale, regime ordinario
PA	🏛	Ente pubblico (Comune, ASL, Scuola) — split payment
PG Commercio	🛒	Azienda commerciale con DDT, magazzino, listini
PF Senza Cassa	💻	Professionista senza cassa previdenziale (INPS gestione separata)

Come applicare un profilo

Il sistema suggerisce un profilo automatico in base al tipo azienda e al regime fiscale configurati nei Dati Aziendali.
Selezionare il profilo desiderato dalla griglia di card.
Il sistema mostra l'anteprima con la tabella dei tipi documento che verranno configurati: codice, tipo, IVA, bollo, cassa, intestatario, ritenuta, esigibilità IVA, CIG/CUP, visibilità.
Premere “Applica Profilo” per applicare la configurazione.
Il sistema aggiorna le regoleFatturazione di tutti i tipi documento secondo il profilo scelto.

Cosa configura il profilo

Per ogni tipo documento (TD01, TD04, DDT, PRV, RIC, FP, ecc.):

calcolaIva / calcolaBollo / calcolaInps: attiva/disattiva i calcoli fiscali
labelIntestatario: Cliente, Paziente, Fornitore, Destinatario, Ente
tabs: sezioni visibili nel form documento
statiDisponibili: stati ammessi per il workflow
visibileInInserimento: se il tipo appare nel dropdown di creazione
ritenutaDefault: ritenuta pre-attivata per professionisti
esigibilitaIvaDefault: Split Payment per fatture verso PA
richiedeCigCup: obbligatorio per enti pubblici
colore: colore badge nella lista documenti

ⓘI tipi documento nascosti dal profilo (visibileInInserimento = false) restano nel sistema e possono essere riattivati manualmente dalla Gestione Tabelle → Tipi Documento.

14Configurazione Email / SMTP

La sezione Configurazione Email (tab nei Parametri) imposta il server SMTP per l'invio di fatture, notifiche e comunicazioni direttamente dal sistema.

Campi di configurazione

Campo	Obbligatorio	Descrizione	Esempio
Server SMTP	Sì	Indirizzo del server di posta in uscita	`smtp.gmail.com`, `smtp.aruba.it`
Porta	Sì	Porta di connessione	`587` (STARTTLS) o `465` (SSL)
Username	Sì	Account di autenticazione	`info@miodominio.it`
Password	Sì	Password di autenticazione (per Gmail: App Password)	Password app 16 caratteri
Email mittente	No	Indirizzo “Da:” (se diverso da username)	`noreply@miodominio.it`
SSL/TLS	No	Abilita connessione cifrata	Attivo per la maggior parte dei provider

Configurazione passo per passo

Aprire la tab Configurazione Email nei Parametri.
Inserire l'indirizzo del server SMTP del proprio provider email.
Inserire la porta: 587 per STARTTLS (consigliata) o 465 per SSL diretto.
Inserire username (solitamente l'indirizzo email completo) e password.
Attivare SSL/TLS se il provider lo richiede (quasi sempre).
Opzionale: inserire un indirizzo mittente diverso dall'username.
Inserire un indirizzo nel campo Email di test.
Premere “Testa Connessione” per verificare che la configurazione funzioni.
Se il test ha successo (banner verde), premere Salva.

Configurazione per i principali provider

Provider	Server SMTP	Porta	SSL	Note
Gmail	`smtp.gmail.com`	587	Sì	Richiede App Password (non la password normale). Attivare 2FA su Google Account, poi generare App Password da Sicurezza → Password per le app.
Aruba	`smtps.aruba.it`	465	Sì	Username: indirizzo email completo
Aruba PEC	`smtps.pec.aruba.it`	465	Sì	Per invio PEC
Microsoft 365	`smtp.office365.com`	587	Sì	Richiede autenticazione moderna (OAuth)
Register.it	`smtp.register.it`	587	Sì	Username: indirizzo email completo

Uso dell'email nel sistema

Una volta configurato lo SMTP, il sistema può:

Inviare fatture e documenti in PDF direttamente dalla schermata documento
Inviare notifiche di scadenza ai clienti
Inviare avvisi di backup (successo/errore) all'amministratore
Inviare solleciti di pagamento per fatture scadute

⚠Gmail: dal 2022 Google non accetta più la password normale per SMTP. È necessario generare una App Password di 16 caratteri da: Google Account → Sicurezza → Verifica in 2 passaggi → Password per le app. Questa password va inserita nel campo Password dello SMTP.

ⓘIl pulsante “Testa Connessione” si abilita solo quando Host, Username e Password sono compilati. Se il test fallisce, verificare: credenziali, porta, SSL/TLS, firewall del server e limiti del provider.

15Preset Fatture

La tab Preset Fatture (Parametri) configura i valori predefiniti per i nuovi documenti:

Campo	Descrizione	Visibilità
Tipo Documento	Tipo documento predefinito per i nuovi documenti (es. TD01 Fattura)	Sempre
Condizioni e Modalità Pagamento	Condizioni preselezionate con codice TP e MP per XML SDI	Sempre
Divisa	Codice valuta ISO predefinito (es. EUR, USD, GBP)	Sempre
Dicitura Standard per riga fattura	Testo precompilato nella descrizione della prima riga di ogni nuova fattura TD01	Solo Studio Medico / Naturopatico
Importo Proposto	Prezzo precompilato nella prima riga di ogni nuova fattura TD01	Solo Studio Medico / Naturopatico

Dicitura Standard e Importo Proposto

Questi campi appaiono solo quando il Profilo Attività è “Studio Medico / Naturopatico”. Quando si crea un nuovo documento di tipo TD01:

La descrizione della prima riga viene precompilata con la “Dicitura Standard” (es. “Consulenza sulla salute e test bioenergetici”)
Il prezzo unitario della prima riga viene precompilato con l'“Importo Proposto”
La precompilazione avviene solo se la prima riga è vuota (non sovrascrive dati già inseriti)
L'utente può sempre modificare manualmente i valori precompilati

ⓘQuesta funzionalità è pensata per studi medici e naturopatici che emettono fatture con prestazione e importo ricorrenti, velocizzando l'inserimento.

16Novità Aprile 2026 (v2.1)

Estensioni alle tabelle di sistema per il supporto ai profili naturopatici e nuovi stati documento.

Profili documento: PF_NATUROPATA

È stato introdotto il nuovo profilo PF_NATUROPATA (Naturopati L.4/2013) separato da PF_SANITARIO. Caratteristiche:

Non sanitario — L. 4/2013 (professioni non organizzate in albi)
IVA non esente (22% standard)
Niente ricette con conservazione obbligatoria
Niente invio SistemaTS
Fattura SDI obbligatoria
INPS gest. separata rivalsa 4% facoltativa
Dicitura proposta: “Prestazione resa ai sensi della Legge n. 4/2013”

Tipo attività: STUDIO_NATUROPATICO

Il campo Tipo Attività in Parametri Azienda distingue ora:

Tipo attività	Settore	Profilo documento default
STUDIO_MEDICO	SANITARIO	PF_SANITARIO
STUDIO_NATUROPATICO	NATUROPATIA	PF_NATUROPATA
COMMERCIALE	COMMERCIALE	PF_COMMERCIALE

La scelta condiziona: visibilità Preset Fatture, campo skipValidazioneSDI, dicitura standard, comportamento Ricette.

Stati documento: INVIATO e PAGATO

L'enum StatoDocumento ora include anche:

INVIATO — documento inviato al cliente (via mail, SDI, PEC) ma non ancora saldato
PAGATO — documento completamente incassato, allineato col Scadenzario

Gli stati si affiancano ai precedenti (BOZZA, EMESSA, ANNULLATA, ecc.) e permettono un workflow di incasso più granulare.

Condizioni Pagamento: nuovi campi

La tabella Condizioni Pagamento è stata estesa con:

Campo	Tipo	Descrizione
`modalitaPagamento`	Stringa	Codice MP SDI associato (MP01…MP23)
`richiedeIBAN`	Boolean	Se true, il soggetto deve avere IBAN per usare questa condizione
`isPagamentoContanti`	Boolean	Marca la condizione come pagamento cash (MP01/MP04)

skipValidazioneSDI

In Parametri è disponibile uno switch skipValidazioneSDI per disabilitare l'avviso “Codice Destinatario / PEC mancanti” per i clienti privati che non hanno né Codice SDI né PEC (consumatori finali con codice 0000000).

Aliquote IVA & Regimi: rimosso dal menu dashboard

La voce Aliquote IVA & Regimi è stata rimossa dalla dashboard perché duplicato: la gestione avviene ora unicamente da Parametri → Gestione Tabelle (sub-tab Regimi Fiscali e Aliquote IVA).

17Configurazione Trasmissione SDI (v2.1.1)

Dalla versione 2.1.1 (17 aprile 2026) la pagina Parametri include una nuova tab dedicata alla fatturazione elettronica e alla cassa previdenziale, denominata Fatturazione-Cassa ⚡SDI. La tab raccoglie i parametri di regime, cassa, preset e la nuova sezione di Trasmissione al Sistema di Interscambio.

Nuova tab «Fatturazione-Cassa ⚡SDI»

La precedente voce Fatturazione e Cassa è stata rinominata per rendere visibile la nuova funzione di trasmissione diretta SDI (icona ⚡). Contenuti della tab:

Regime fiscale, Natura IVA di default, Cassa Previdenziale
Preset Fatture (dicitura standard, importo proposto)
skipValidazioneSDI e opzioni di validazione
⚡ Trasmissione Sistema di Interscambio (SDI) — nuova sezione

Sezione «⚡ Trasmissione Sistema di Interscambio (SDI)»

Permette di scegliere la modalità con cui NOX trasmette gli XML FatturaPA generati al SDI. I dati vengono salvati nel campo sdiConfig (JSONB) della tabella Parametri del workspace corrente.

Modalità	Descrizione	Campi richiesti
Manuale (default)	L'operatore scarica l'XML e lo carica manualmente sul portale Fatture e Corrispettivi dell'Agenzia delle Entrate.	Nessuno
PEC	Invio del file XML come allegato a un messaggio PEC diretto a `sdi01@pec.fatturapa.it`, tramite libreria nodemailer.	Host SMTP, Porta, Utente (indirizzo PEC), Password, Mittente
Aruba API	Chiamata al web service REST Aruba Fatturazione Elettronica (autenticazione Basic). Disponibili ambiente Produzione e Demo.	URL endpoint, Username, Password

Parametri tipici Aruba PEC

Campo	Valore
Host	`smtps.pec.aruba.it`
Porta	`465` (SSL implicito)
Utente	Indirizzo PEC completo
Password	Password della casella PEC

URL Aruba API

Ambiente	URL	Registrazione
Produzione	`https://ws.fatturazioneelettronica.aruba.it`	Contratto Aruba Fatturazione Elettronica
Demo (test)	`https://demows.fatturazioneelettronica.aruba.it`	Registrazione gratuita su `demo.fatturazioneelettronica.aruba.it`

⚠ Sicurezza password. I campi Password PEC, Password Aruba e Password SMTP sono dotati dell'icona 👁 (toggle occhio) per mostrare o nascondere temporaneamente il valore durante l'inserimento, evitando errori di digitazione. Il valore viene memorizzato nel campo sdiConfig/smtpConfig e non viene mai ri-mostrato in chiaro di default. L'intera comunicazione UI ↔ backend avviene su HTTPS.

ⓘ La configurazione è per workspace: ogni azienda ha il proprio intermediario, il proprio canale e le proprie credenziali. Il cambio modalità non richiede riavvio e ha effetto immediato sulle trasmissioni successive.

Schema database

Il campo sdiConfig JSONB è stato aggiunto al modello Parametri in tutti i workspace di sistema (gestione, gestione_generico, nox_provatest, nox_studio-delpizzo, nox_demo-generale, nox_devsystems, nox_test-profili). La migrazione ha usato ADD COLUMN IF NOT EXISTS ed e idempotente.

18Configurazione 11 intermediari SDI (v2.1.2)

Dalla versione 2.1.2 (17 aprile 2026) il menu Modalità trasmissione nella sezione ⚡ Trasmissione Sistema di Interscambio (SDI) offre 11 intermediari selezionabili (3 esistenti + 8 nuovi). La configurazione di ciascuno è dinamica: selezionando una modalità si apre automaticamente il relativo form di credenziali, salvato sempre nel campo sdiConfig (JSONB) della tabella Parametri.

[Screenshot: menu «Modalità trasmissione» espanso con 11 opzioni selezionabili]

Elenco completo delle 11 modalità

#	Intermediario	Tipo autenticazione	Campi config	Stato
1	Manuale	—	nessuno	Attivo
2	PEC	SMTP TLS	host, port, user, password, mittente	Attivo
3	Aruba	Signin + upload REST	apiUrl, username, password	Attivo
4	Fatture in Cloud	OAuth2 refresh-token	clientId, clientSecret, companyId, refreshToken	Attivo (upload XML → 501)
5	Agyo Digital Hub	OAuth2 client_credentials	clientId, clientSecret, vatId	Attivo
6	Zucchetti Digital Hub	X-API-Key header	apiKey, endpoint	Attivo
7	FattureWeb (Wolters Kluwer)	Authorization: ApiKey	apiKey, companyCode, environment	Attivo
8	Fatturapa.it	Bearer token	email, apiKey	Attivo
9	Infocert	Certificato X.509	—	🧩 Stub 501
10	Sistema Impresa	In integrazione	—	🧩 Stub 501
11	AdE Web Services	Accreditamento SDI + firma	—	🧩 Stub 501

Validazione credenziali e gestione errori

Ogni intermediario attivo valida i campi obbligatori prima di contattare il provider remoto. I codici di errore restituiti al frontend seguono uno schema uniforme:

Codice	Significato	Causa tipica
`400`	Credenziali incomplete	Campo obbligatorio mancante (clientId, apiKey, ecc.)
`401 / 403`	Autenticazione fallita	Chiave revocata, token scaduto, password errata
`501`	Non implementato	Stub (Infocert/Sistema Impresa/AdE) o funzione non supportata (Fatture in Cloud upload)
`502`	Errore provider remoto	Il body dell'errore del provider è incluso nel messaggio

ⓘ In caso di errore 502 il messaggio contiene il body di risposta del provider (JSON, HTML o testo). Utile per identificare velocemente errori di configurazione (es. P.IVA non registrata presso l'hub, companyCode errato, environment non valido).

Password toggle 👁

Tutti i campi di tipo password e chiave API nei form dei nuovi intermediari sono dotati dell'icona 👁 (occhio) per mostrare/nascondere il valore in fase di inserimento. Nel componente Angular sono state introdotte 8 nuove variabili dedicate:

Variabile	Campo controllato
`showPwdFic`	Fatture in Cloud — clientSecret
`showPwdFicRefresh`	Fatture in Cloud — refreshToken
`showPwdAgyo`	Agyo Digital Hub — clientSecret
`showPwdZucchetti`	Zucchetti Digital Hub — apiKey
`showPwdFattureweb`	FattureWeb — apiKey
`showPwdInfocert`	Infocert (per eventuali credenziali future)
`showPwdSistemaImpresa`	Sistema Impresa (per eventuali credenziali future)
`showPwdFatturapaIt`	Fatturapa.it — apiKey

Persistenza e compatibilità

Il campo sdiConfig resta di tipo Json? (JSONB) e accetta qualsiasi shape. Nessuna modifica al modello Prisma è stata necessaria: le 8 nuove configurazioni si salvano come sotto-oggetti dedicati (fic, agyo, zucchetti, fattureweb, fatturapaIt, ecc.) all'interno dello stesso campo.

⚠ Nessuna dipendenza npm aggiuntiva. Le 8 integrazioni usano esclusivamente fetch nativo di Node 18+ e FormData, senza introdurre librerie client proprietarie. Questo riduce la superficie d'attacco e mantiene la build leggera.

?Domande Frequenti (FAQ)

Devo inserire manualmente tutti i codici SDI (TP, MP, RF, TC, N)?

No. Il sistema pre-popola tutte le tabelle con i codici standard dell'Agenzia delle Entrate al primo accesso o tramite il Seed “Tabelle Normativa”. Si possono poi personalizzare le descrizioni e aggiungere condizioni pagamento specifiche.

Qual è la differenza tra Condizioni Pagamento e Tipi Pagamento?

I Tipi Pagamento (TP01/TP02/TP03) definiscono i termini (rate, unica, anticipo). Le Modalità Pagamento (MP01-MP23) definiscono il mezzo (contanti, bonifico, carta, ecc.). In NOX sono unificati nella tabella Condizioni Pagamento per semplificare la gestione.

Quando devo specificare la Natura IVA?

La Natura è obbligatoria solo quando l'aliquota IVA è 0%. Se l'aliquota è 22%, 10%, 4% o qualsiasi valore > 0, la Natura non serve e viene disabilitata. Senza Natura su righe a IVA 0%, il SDI rifiuta con errore 00401.

Come configuro il regime forfettario?

In Parametri → Fatturazione Elettronica, selezionare RF19 come regime fiscale e impostare aliquotaIVA = 0% con natura N2.2. Il sistema imposterà automaticamente le diciture obbligatorie sui documenti e disattiverà il calcolo IVA e ritenuta.

Come configuro una rata 30/60/90 giorni?

Creare una condizione pagamento con codice TP01, numero rate = 3, giorni prima scadenza = 30, intervallo = 30. Le scadenze verranno generate a 30, 60 e 90 giorni dalla data documento.

Come configuro un pagamento con acconto?

Creare una condizione pagamento con codice TP03 e specificare la percentuale acconto (es. 30%). Il sistema genera 2 scadenze: acconto immediato al 30% e saldo a termine per il restante 70%.

Posso eliminare un regime fiscale o una natura IVA?

Sì, ma solo se non è in uso nei Parametri Azienda o nei documenti. In caso contrario, il sistema impedisce l'eliminazione. È preferibile disattivare il record piuttosto che eliminarlo.

Cosa succede se cambio il codice TP di una condizione pagamento?

Il cambio si applica solo ai nuovi documenti. I documenti già salvati mantengono le scadenze già generate. Per ricalcolare, aprire il documento e premere “Rigenera scadenze”.

Perché FPR12 e non FPA12?

FPR12 (Fattura PRivati) è il formato per fatture verso imprese e privati (codice SDI a 7 cifre). FPA12 (Fattura Pubblica Amministrazione) è per fatture verso enti pubblici (codice IPA a 6 cifre, richiede CIG/CUP). La maggior parte delle aziende usa FPR12.

I codici N2, N3, N6 generici sono ancora validi?

No. Dal 01/01/2021 il SDI rifiuta i codici generici N2, N3 e N6. È obbligatorio specificare il sottotipo: N2.1 o N2.2, N3.1-N3.6, N6.1-N6.9. I codici generici restano nella tabella per compatibilità con documenti storici ma non devono essere usati per nuovi documenti.

Come faccio a sapere quale Tipo Cassa scegliere?

Il tipo cassa dipende dalla professione: medici → TC09 (ENPAM), avvocati → TC01, commercialisti → TC02, ingegneri/architetti → TC04 (Inarcassa). I professionisti senza cassa dedicata usano TC22 (INPS Gestione Separata) con rivalsa del 4%.

Come funziona la scadenza a fine mese?

Nella condizione pagamento, impostare modalità scadenza = “Fine mese”. Con giorni prima scadenza = 30: la scadenza cade l'ultimo giorno del mese successivo. Con overflow = “primo mese successivo”: se la data calcolata supera la fine mese, slitta al primo del mese dopo.

Posso avere più aliquote IVA con la stessa percentuale?

Sì. Puoi avere ad esempio “IVA 22%” ordinaria e “IVA 22% Split Payment” con regime split. Il codice deve essere diverso (es. 22 e SP22). Nella riga documento scegli l'aliquota corretta per l'operazione.

Devo applicare un profilo documenti o posso configurare manualmente?

Il profilo è un punto di partenza consigliato: configura automaticamente tutti i tipi documento in base al tipo di azienda. Puoi poi personalizzare ogni singolo tipo documento dalla Gestione Tabelle. I tipi nascosti dal profilo non vengono eliminati e possono essere riattivati.

Perché il test SMTP fallisce con Gmail?

Dal 2022 Gmail non accetta la password normale per SMTP. Devi: (1) attivare la Verifica in 2 passaggi sul Google Account, (2) generare una App Password da Sicurezza → Password per le app, (3) usare la password di 16 caratteri generata nel campo Password SMTP. Server: smtp.gmail.com, porta: 587, SSL: attivo.

Posso usare la PEC come SMTP per inviare le fatture?

Tecnicamente sì (es. Aruba PEC: smtps.pec.aruba.it:465), ma è sconsigliato per invii massivi: la PEC ha limiti stringenti di invio e costi per messaggio. Usare la PEC solo per comunicazioni formali. Per l'invio fatture e notifiche usare un account email ordinario o un servizio SMTP dedicato.

📖 Guida alla Configurazione Fiscale dei Documenti

Manuale operativo per la corretta configurazione dei tipi documento in base al profilo aziendale, regime fiscale e normativa italiana vigente.

G1. Profili Aziendali e Tipi Documento

Il sistema propone un profilo automatico in base ai Dati Aziendali (tipo anagrafica, regime fiscale, cassa previdenziale, settore). Ogni profilo configura automaticamente:

Quali tipi documento sono visibili nel menu di inserimento
Se il documento calcola IVA, bollo, cassa previdenziale
Se la ritenuta d'acconto è attiva per default
L'esigibilità IVA predefinita (Immediata, Differita, Split Payment)
Se CIG/CUP sono obbligatori

Profilo	Per chi	IVA	Bollo	Cassa	Ritenuta	Split
PG Ordinario	SRL, SPA, SNC, SAS, Coop	Sì	Su esenti	No	No	No
PF Ordinario	Professionista con cassa	Sì	Sì	Sì	Sì 20%	No
PF Sanitario	Medico, naturopata, fisioterapista	No (art.10)	Sì	Sì	No*	No
Forfettario	PF/DI regime forfettario	No	Sempre	No	No	No
DI Ordinario	Artigiano, commerciante con P.IVA	Sì	Su esenti	No	No	No
Ente Pubblico	Comune, ASL, Scuola	Sì	No	No	No	Sì
Commercio	Ingrosso/dettaglio	Sì	Su esenti	No	No	No
PF senza Cassa	Professionista INPS gest. sep.	Sì	Sì	No	Sì 20%	No

* Il sanitario non applica ritenuta di default perché i pazienti privati non sono sostituti d'imposta. Si attiva manualmente per fatture verso aziende/enti.

⚠️

Applicare un profilo sovrascrive le regoleFatturazione di tutti i tipi documento. Se hai personalizzazioni manuali, verranno perse. Esegui un backup prima di applicare un nuovo profilo.

G2. IVA: Aliquote, Nature ed Esigibilità

Aliquote IVA italiane:

Aliquota	Applicazione	Riferimento
22%	Aliquota ordinaria	Art. 16 DPR 633/72
10%	Alimentari, farmaci, ristrutturazioni, turismo	Tab. A p. III DPR 633/72
5%	Alcuni beni alimentari di prima necessità	Tab. A p. II-bis DPR 633/72
4%	Alimentari base, prima casa, ausili disabili	Tab. A p. II DPR 633/72
0% con Natura	Esenti, escluse, non imponibili	Artt. 7-15 DPR 633/72

Nature IVA (obbligatorie quando aliquota = 0%):

Codice	Descrizione	Uso tipico
`N1`	Escluse art. 15	Bollo, anticipazioni in nome/conto, interessi moratori
`N2.1`	Non soggette (artt. 7-7sep)	Operazioni extra-UE territorialmente non rilevanti
`N2.2`	Non soggette — altri casi	Regime forfettario, contribuenti minimi
`N3.5`	Non imponibili — lett. intento	Esportatori abituali con dichiarazione d'intento
`N4`	Esenti art. 10	Prestazioni sanitarie, finanziarie, assicurative, educative
`N5`	Regime del margine	Beni usati, oggetti d'arte
`N6.x`	Inversione contabile	Reverse charge: edilizia (N6.3), rottami (N6.1), elettronica (N6.6)
`N7`	IVA assolta in altro stato UE	Vendite intra-UE con IVA nel paese del cliente

🚫

Errore SDI 00401: riga con IVA 0% senza Natura → fattura rifiutata. Verifica sempre che ogni riga esente/esclusa abbia la natura corretta.

Esigibilità IVA:

Codice	Descrizione	Quando si usa
I	Immediata	Default — IVA esigibile alla data fattura
D	Differita (art. 6 c.5)	Fatture differite TD24/TD25 — IVA esigibile al pagamento
S	Split Payment (art. 17-ter)	Solo verso PA — la PA versa l'IVA all'Erario

G3. Bollo Virtuale

Il bollo virtuale da 2,00 € è obbligatorio su fatture e ricevute esenti IVA con importo superiore a 77,47 €.

Condizione	Bollo
Fattura con IVA (qualsiasi aliquota > 0%)	MAI
Fattura esente art. 10 importo ≤ 77,47	No
Fattura esente art. 10 importo > 77,47	Sì — 2,00 €
Fattura forfettario (N2.2) importo > 77,47	Sì — 2,00 €
DDT	Mai
Nota di credito	No (segue fattura originale)

ℹ️

Chi paga il bollo? È a carico del cedente/prestatore, ma può essere addebitato al cliente in fattura. Il forfettario addebita tipicamente il bollo al cliente con dicitura "Imposta di bollo assolta in modo virtuale ai sensi del DM 17/06/2014".

G4. Ritenuta d'Acconto

La ritenuta d'acconto è un anticipo sulle imposte sul reddito trattenuto dal sostituto d'imposta (il cliente, se è azienda o professionista con P.IVA) al momento del pagamento.

Cedente	Committente	Ritenuta
Professionista (PF) regime ordinario	Azienda / Professionista	Sì — 20%
Professionista (PF) regime ordinario	Privato senza P.IVA	No
Regime forfettario	Qualsiasi	Mai (esente per legge)
Persona giuridica (SRL, SPA…)	Qualsiasi	No (la PG non subisce ritenuta)
Sanitario verso paziente privato	Privato	No
Agente di commercio	Mandante	Sì — tipo RT04 (ENASARCO)

Tipi di ritenuta SDI:

Codice	Descrizione
`RT01`	Ritenuta persone fisiche
`RT02`	Ritenuta persone giuridiche
`RT03`	Contributo INPS
`RT04`	Contributo ENASARCO
`RT05`	Contributo ENPAM
`RT06`	Altro contributo previdenziale

🧮

Formula: Ritenuta = Imponibile netto × Aliquota / 100 — Netto a pagare = Totale documento − Ritenuta

⚠️

Incompatibilità Split Payment + Ritenuta: non compatibili sullo stesso documento. Il sistema blocca l'invio SDI se entrambi attivi. Rif.: Circolare AdE 15/E del 2015.

G5. Cassa Previdenziale

I professionisti iscritti ad un albo possono (o devono) addebitare in fattura il contributo integrativo della propria cassa previdenziale.

Cassa	Codice SDI	Aliquota	In base imponibile IVA?
INPS Gestione Separata	TC22	4% (facoltativa)	Sì
ENPAM (medici)	TC07	2-4%	Sì
CNPADC (commercialisti)	TC01	4%	Sì
Cassa Forense (avvocati)	TC02	4%	Sì
INARCASSA (ingegneri/arch.)	TC03	4%	Sì
ENPAV (veterinari)	TC05	2%	Sì
ENPAP (psicologi)	TC18	2%	Sì

ℹ️

Professionista senza cassa: chi non è iscritto ad un albo versa alla Gestione Separata INPS. La rivalsa 4% è facoltativa; se applicata, indicarla come cassa TC22 nei Parametri.

G6. Split Payment (art. 17-ter)

Meccanismo di scissione dei pagamenti: la Pubblica Amministrazione versa l'IVA direttamente all'Erario, pagando al fornitore solo l'imponibile.

Cessioni/servizi verso PA (Comuni, ASL, Scuole, Ministeri, ecc.)
Verso società controllate dalla PA inserite nell'elenco MEF
Non si applica ai forfettari (non espongono IVA)
Non si applica ai compensi soggetti a ritenuta d'acconto

🧮

Netto a pagare = Imponibile + Cassa + Bollo − Ritenuta (l'IVA non viene incassata) — IVA versata all'Erario dalla PA = Totale IVA del documento

G7. CIG e CUP (Tracciabilità Flussi Finanziari)

Per le fatture verso PA, la Legge 136/2010 richiede almeno uno tra:

Campo	Descrizione	Formato
CIG	Codice Identificativo Gara	Alfanumerico max 15 car. (es. `1234567ABC`)
CUP	Codice Unico Progetto (progetto di investimento pubblico)	Alfanumerico 15 car. (es. `B21B12000000001`)

🚫

Obbligo PA: l'assenza di CIG e/o CUP può causare il rifiuto della fattura. Il gestionale blocca l'invio SDI se il profilo PA richiede CIG/CUP e nessuno è compilato.

Eccezioni (CIG non obbligatorio):

Acquisti sotto soglia 5.000 € (alcune PA lo richiedono comunque)
Acquisti tramite convenzioni CONSIP
Utenze (luce, gas, telefono, acqua)
CIG 0000000 per contratti esclusi dalla tracciabilità

G8. Regime Forfettario (L. 190/2014)

Aspetto	Regola
IVA	Non si espone. Natura: `N2.2`
Ritenuta d'acconto	Non si applica (art. 1 c.67 L.190/2014)
Bollo	Obbligatorio se importo > 77,47 €
Cassa previdenziale	Non applicabile (contributi versati a parte)
Imposta sostitutiva	15% (o 5% per nuove attività nei primi 5 anni)
Diciture obbligatorie	"Operazione ex art. 1 cc. 54-89 L. 190/2014 — Regime forfetario"

✅

Configurazione automatica: selezionando "Regime Forfettario" nei Parametri, il gestionale disattiva IVA/ritenuta, attiva il bollo e imposta natura N2.2 su tutti i tipi documento visibili.

G9. Codici SDI e FatturaPA

Tipi Documento SDI:

Codice	Descrizione	Uso nel gestionale
`TD01`	Fattura	Documento di vendita principale
`TD02`	Acconto/anticipo su fattura	Acconto ricevuto
`TD04`	Nota di credito	Storno parziale/totale
`TD05`	Nota di debito	Integrazione importo
`TD06`	Parcella	Professionisti con cassa
`TD07`	Fattura semplificata	Importi < 400 €, CF non obbligatorio
`TD24`	Fattura differita art. 21 c.4	Riepilogativa DDT mensile

Formato Trasmissione:

FPR12 — Fattura verso privati (B2B e B2C)
FPA12 — Fattura verso Pubblica Amministrazione

G10. Errori Comuni e Come Evitarli

Errore	Causa	Soluzione
SDI 00401	Riga con IVA 0% senza Natura	Imposta la Natura IVA corretta (N1-N7) per ogni riga esente
SDI 00423	Ritenuta + Split Payment	Disattiva uno dei due — incompatibili
SDI 00430	Bollo assente su esente > 77,47 €	Attiva "Bollo virtuale" nei Parametri
Fattura PA rifiutata	CIG/CUP mancanti	Compila almeno uno tra CIG e CUP
Ritenuta su forfettario	Profilo errato	Seleziona "Regime Forfettario"
IVA esposta su esente	Tipo documento con calcolaIva=true su prestazione sanitaria	Seleziona "Professionista Sanitario"
Cassa su P.G.	Profilo errato	Le persone giuridiche non hanno cassa previdenziale
Scadenze non generate	Tab "Scadenzario" mancante	Verifica che il tipo documento includa "scadenzario" nei tabs

💡

Consiglio: dopo aver applicato un profilo documenti, verifica sempre emettendo una fattura di prova. Controlla che i totali (imponibile, IVA, bollo, ritenuta, netto a pagare) siano corretti prima di inviare al SDI.

Riferimenti Normativi

DPR 633/72 — Istituzione e disciplina dell'IVA
DPR 600/73 — Ritenuta d'acconto (art. 25)
DPR 642/72 — Imposta di bollo
DM 17/06/2014 — Bollo virtuale sulle fatture elettroniche
L. 190/2014 — Regime forfettario (art. 1 cc. 54-89)
L. 136/2010 — Tracciabilità flussi finanziari (CIG/CUP)
Art. 17-ter DPR 633/72 — Split Payment
D.Lgs. 471/97 — Sanzioni tributarie
Specifiche tecniche FatturaPA v1.8.1 (AdE, gen. 2024)